Ein Auftragsjournal ist ein Journal, das für eine bestimmte Form der Abrechnung verwendet wird und in Form eines Schachtisches erstellt wird. In diesem Fall sollten Aufzeichnungen als Dokumentation erstellt werden oder Summen für jeden Monat werden aus spezifischen kumulierten Abrechnungen erhalten.
Anweisungen
Schritt 1
Erstellen Sie einen Ordner für jeden einzelnen Journalauftrag, den Sie während des Geschäftsjahres auffüllen können. Die Journal-Order-Struktur des Rechnungswesens im Unternehmen ist am gebräuchlichsten. In der Regel wird es in speziellen Buchhaltungsautomatisierungsprogrammen verwendet.
Schritt 2
Tragen Sie in die Journal-Bestellung "Kasse" unter Nr. 1 alle Ergebnisse der Geschäftsvorfälle ein. Verwenden Sie dazu die Ergebnisse auf Konto 50, genannt "Kasse". Das Tagebuch ist 1 Monat aufzubewahren. Legen Sie gleichzeitig alle Kassendokumente regelmäßig darin ab (verschiedene Arten von Ausgaben- und Kassenbelegen, ein angewendetes Blatt aus dem Kassenbuch). Dabei ist zu beachten, dass das Kassenbuch ein separates Dokument ist.
Schritt 3
Bilden Sie eine zweite Journal-Auftragsnummer 2: "Bank". Im Gegenzug ist es notwendig, alle Kontoauszüge mit Anhang in Form von Zahlungsaufträgen zu hinterlegen.
Schritt 4
Bitte beachten Sie, dass es 10 Standardformen von Zeitschriftenbestellungen gibt. Jeder von ihnen sollte es mit Hilfe eines Datensatzes ermöglichen, den Vorgang auf zwei Konten gleichzeitig abzurechnen - Soll und Haben. Alle Eintragungen in solchen Dokumenten sollten auf der Grundlage von Informationen aus geprüften und korrekt ausgeführten Primärdokumenten oder Berichten von finanziell verantwortlichen Stellen, Kontoauszügen usw. erfolgen.
Schritt 5
Geben Sie folgende Daten zu den Belegen an, die in Auftragsjournalen erfasst werden sollen: Datum der Erfassung, Nummer des Auftragsjournals, Zeilennummer im zuvor verwendeten Journal, das erfasst wurde. Bitte beachten Sie, dass diese Journale per Gutschrift aufgebaut werden müssen, d.h. die Erfassung der Guthabenumsätze für jedes einzelne Bilanzkonto muss in Übereinstimmung mit den bestehenden Sollkonten erfolgen. Spiegeln Sie in ihnen alle Transaktionen wider, die sich auf die Gutschrift eines bestimmten Kontos gemäß der Belastung der Konten beziehen.
